2007年1月24日 / 最終更新日時 : 2007年1月24日 itmgt 内部統制 システム管理基準追補版 経済産業省から、システム管理基準追補版（財務報告に係るIT統制ガイダンス）案が出ました。これに対する意見書を2月19日まで求めています。 すべてはまだ読みきれていませんが、かなり詳細に、IT全般統制、IT業務処理統制に関 […]
2006年10月19日 / 最終更新日時 : 2006年10月19日 itmgt 内部統制 内部統制整備プロジェクトはプログラムマネジメント 10月に入り、本格的に日本版SOX法対応内部統制整備プロジェクトが動き出している企業が多くなってきています。 私のブログでも、アクセスする方の検索キーワードの構成ががらりと変わりました。今までのプロジェクトマネジメント関 […]
2006年9月28日 / 最終更新日時 : 2006年9月28日 itmgt 内部統制 内部統制プロジェクトの運用テスト 内部統制整備プロジェクトも佳境に入ってきました。 ウォークスルーを行い、キー統制を決めました。 キー統制について、それが有効に働いているかどうかを確かめるために、運用テストを行います。 運用テストは、キー統制で行われた証 […]
2006年9月13日 / 最終更新日時 : 2006年9月13日 itmgt コンサルの視点 業務統制中心に ある所で、読者の方とお会いし、いろいろ話し合っている中で、なぜ内部統制の話題の中で、IT統制について書かないのかと質問を受けました。 端的に言えば、このメルマガの読者の方の大半が、IT関係に従事している方だからです。私よ […]
2006年9月6日 / 最終更新日時 : 2006年9月6日 itmgt 内部統制 内部統制プロジェクトのウォークスルーと改善の考え方 さて、内部統制に関して、リスクとコントロールポイントの洗い出しが終わったところです。 ここで不備が見つかれば、改善しなければなりませんが、その前に、実際には、業務フローチャートと業務記述書の内容が正しいかどうかを検証しな […]