2006年8月25日 / 最終更新日時 : 2006年8月25日 itmgt 内部統制 内部統制のコントロールポイント 洗い出したリスクポイントに対して、どのようなコントロール（統制）が行われているかを明確にしなければなりません。 コントロールというのは、業務処理に第三者がどのようなチェックを行っているかということです。 処理を行ったスタ […]
2006年7月28日 / 最終更新日時 : 2006年7月28日 itmgt 内部統制 内部統制にかかわる業務フローの書き方 紹介した業務フローの書き方の書籍で、読者の方より、すぐに手に入らないようなので、概要を教えて欲しいと依頼がありました。 そこで、今週は、産能大学方式の業務フローの書き方を解説します。皆さんは、どのようなフローの書き方をし […]